Osoby korzystające z IKZE mają możliwość zwrotu z rozliczenia podatkowego. Ile można zyskać? Wszystko zależy od wysokości składki, jaką odprowadzaliśmy. Na jaką kwotę maksymalną można liczyć? Szczęśliwcy dostaną ponad 2600 zł.
Na czym polega IKZE? To sposób na dodatkowe oszczędności na emeryturze
IKZE to Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, czyli jest to forma produktu emerytalnego, dzięki któremu obywatel może nie tylko zbudować dodatkowe oszczędności, ale także skorzystać z preferencyjnej ulgi podatkowej. Korzystanie z IKZE jest dobrowolne, podobnie jak kwota, jaką odprowadzamy na konto. Istnieje jednak roczny maksymalny limit, którego nie wolno przekroczyć. W 2024 roku wpłata nie może być wyższa niż 12483 zł dla prowadzących pozarolniczą działalność, oraz 8322 zł dla reszty osób. Ogólna zasada jest taka, że wpłaty na IKZE nie mogą być wyższe, niż 1,2-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia za miesiąc na dany rok oraz 1,8-krotności w przypadku działalności gospodarczej. Na koncie IKZE oszczędności może gromadzić może tylko jeden obywatel. Nie można prowadzić wsp�lnych kont np. małżonków lub dzieci.
Wypelnianie zeznan podatkowych PIT Wypelnianie zeznan podatkowych PIT, Fot. Adam Stępień / Agencja Wyborcza.pl
IKZE jest oferowane przez placówki bankowe, fundusze inwestycyjne, domy maklerskie, zakłady ubezpieczeń na życie, czy fundusze emerytalne, ale zgodnie z Art. 34a. z Dziennika Ustaw środki można wypłacić dopiero po ukończeniu 65 lat. Wypłata może odbyć się jednorazowo lub w ratach.
- Wypłata środków zgromadzonych na IKZE następuje wyłącznie: na wniosek oszczędzającego, po osiągnięciu przez niego wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych;
- w przypadku śmierci oszczędzającego - na wniosek osoby uprawnionej.
Jak odliczyć od podatku wpłaty na IKZE? Potrzebujesz właściwego formularza
Odliczenie wpłat z IKZE przysługuje podatnikom, którzy rozliczają się samodzielnie lub z małżonkiem. Korzystają wszyscy obywatele rozliczający się na zasadach ogólnych w skali podatkowej 12% i 32%, podatkiem liniowym (19%) lub ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych. Jeśli chcemy skorzystać z ulgi IKZE, należy wypełnić odpowiedni formularz.
- PIT-28 i załącznik PIT/O dla formy ryczałtu,
- PIT-36 i załącznik PIT/O dla przedsiębiorców opodatkowanych w skali,
- PIT-37 i załącznik PIT/O dla osób rozliczających się na zasadach ogólnych,
- PIT-36L dla przedsiębiorców rozliczających się liniowo w skali 19%.
Ile zwrotu z IKZE za 2023 rok? Niektórzy mogą sporo zyskać
Na jakie kwoty zwrotu można liczyć? Jest to uzależnione od składki, jaką wpłacaliśmy. Jak podaje Super Express, jeśli odkładaliśmy maksymalną stawkę 8322 zł w II progu podatkowym 32%, otrzymamy zwrot w kwocie 2663,04 zł. W I progu podatkowym będzie to 998,64 zł, a dla samozatrudnionych zwrot będzie wynosił 1581,18 zł. Im mniej "wkładaliśmy" do IKZE, tym mniej pieniędzy otrzymamy w rozliczeniu. Warto mieć na uwadze również fakt, że pieni�dze zgromadzone na koncie IKZE są zwolnione z 19% podatku Belki. Na stronie Pit.pl czytamy, że aby skorzystać i nie płacić 19% podatku, należy wpłacać pieniądze przez co najmniej 5 lat i wypłacić je po ukończeniu 65 lat.
Taka wypłata pozwoli na zapłatę 10 proc. zryczałtowanego podatku dochodowego, bez podatku od dochodów kapitałowych. Jeśli kapitał zostanie wycofany wcześniej, trzeba rozliczyć wypłatę w PIT i dokonać zapłaty podatku dochodowego do urzędu skarbowego.
